İslami bankacılık, haram (günahkar) kabul edilen işletmelere faiz ödenmesini veya alınmasını ve yatırım yapılmasını yasaklayan İslam hukuku veya Şeriat ilkelerini izleyen bir bankacılık sistemidir. Popülaritesi arttı ve geleneksel bankacılık uygulamalarıyla bütünleşip aynı zamanda profesyonel ve ticari birlikler tarafından da desteklenerek küresel bankacılık ortamının önemli bir parçası haline geldi.
Bu makale, İslami bankacılığın ilkeleri, geleneksel bankacılıkla entegrasyonu ve sektörün şekillenmesinde önemli bir rol oynayan profesyonel ve ticari dernekler de dahil olmak üzere kapsamlı bir genel bakış sunmayı amaçlamaktadır.
İslami Bankacılığı Anlamak
İslami bankacılık, finansal işlemler de dahil olmak üzere bir Müslümanın hayatının tüm yönlerini yöneten Şeriat ilkelerine dayalı olarak çalışır. İslami bankacılığın temel ilkeleri şunları içerir:
- Faiz Yasağı (Riba): İslami bankacılık, faizin ödenmesini veya alınmasını yasaklar. Bunun yerine, bankanın riski ve muhtemelen kar veya zararı müşterileriyle paylaştığı kar-zarar paylaşım sistemini benimsiyor.
- Varlığa Dayalı Finansman: Şer'i uyumlu finansman, tüm işlemlerin maddi varlıklar veya hizmetlerle desteklenmesini gerektirir. Bu, finansal işlemlerin reel ekonomiye bağlanmasını ve spekülatif uygulamaların azaltılmasını sağlar.
- Karşılıklı Risk ve Kâr Paylaşımı: Mudaraba ve Muşaraka kavramı, banka ile müşterileri arasındaki, her iki tarafın da kâr ve zararı adil ve eşitlikçi bir şekilde paylaştığı iş ilişkilerini temsil eder.
Geleneksel Bankacılık ile Entegrasyon
İslami bankacılık dünya çapında geleneksel bankacılık sistemleriyle entegre hale gelmiştir. Birçok geleneksel banka, Müslüman müşterilere ve etik ve faizsiz finansal hizmetler arayanlara hitap etmek için İslami bankacılık pencereleri kurmuştur. İslami bankacılık ürün ve hizmetleri, Şer'i ilkelere uyacak şekilde tasarlanmış tasarruf hesaplarını, cari hesapları, kişisel finansmanı, ev finansmanını ve işletme finansmanını içerir.
Ayrıca İslami bankacılık, tahvil benzeri İslami finans sertifikaları olan sukuk ihracıyla uluslararası finans piyasalarına da dahil olmuş ve çeşitli kamu ve özel sektör projelerinin finansmanında kullanılmıştır.
Mesleki ve Ticari Birlikler
Çeşitli mesleki ve ticari dernekler, İslami bankacılığın ilke ve uygulamalarının teşvik edilmesinde ve ilerletilmesinde önemli bir rol oynamıştır:
1. İslami Finans Kuruluşları Muhasebe ve Denetim Organizasyonu (AAOIFI)
AAOIFI, uluslararası İslami finans standartlarını geliştirmek ve yayınlamak, bunların kapsamlı bir şekilde benimsenmesini ve Şer'i ilkelere uyumu sağlamak amacıyla İslami finans endüstrisi için standartlar belirleyen bir organdır. Standartları muhasebe, denetim, etik, yönetişim ve Şeriata uygunluk gibi alanları kapsamaktadır.
2. İslami Finansal Hizmetler Kurulu (IFSB)
IFSB, bankacılık, sermaye piyasaları ve sigorta sektörlerini içerecek şekilde geniş bir şekilde tanımlanan sektör için küresel ihtiyati standartlar ve yol gösterici ilkeler yayınlayarak İslami finansal hizmetler sektörünün sağlamlığını ve istikrarını teşvik eden ve geliştiren uluslararası standart belirleyici bir kuruluştur.
3. Uluslararası İslami Finans Piyasası (IIFM)
IIFM, uluslararası finans piyasaları için Şer'i uyumlu finansal ürün ve hizmetler geliştiren ve teşvik eden standart belirleyici bir organdır. Özellikle dokümantasyon ve ürün yapılandırması alanında İslami finansın gelişimini kolaylaştırmayı amaçlamaktadır.
4. İslami Bankalar ve Finansal Kurumlar Genel Konseyi (CIBAFI)
CIBAFI, İslami finansal hizmetler sektörünün tüm sektörlerinden 130'dan fazla üyeyi temsil eden İslami finans kurumlarının küresel bir şemsiyesidir. İslami finans kurumları arasındaki iş birliğini güçlendirmeyi ve çeşitli hizmet ve platformların sağlanması yoluyla sektörün sağlıklı büyümesine katkıda bulunmayı amaçlamaktadır.
Çözüm
İslami bankacılık, geniş bir müşteri yelpazesine etik ve faizsiz finansal çözümler sunarak dünya çapında önemli bir büyüme ve kabul görmüştür. Geleneksel bankacılık sistemiyle entegrasyonu ve profesyonel ve ticari birliklerin katılımı, gelişmesine ve genişlemesine daha da katkıda bulunmuştur. Sektör gelişmeye devam ettikçe İslami bankacılık ortamını şekillendiren ilkeler, uygulamalar ve dernekler konusunda güncel kalmak çok önemlidir.